Skattestrategier for små virksomheder, der vil reducere din indkomstskat
Bemærk, at nogle af disse strategier kun gælder for personer, der driver enhedsvirksomheder eller partnerskaber , der indgiver deres indkomstskat ved hjælp af en personlig personlig indkomstskat .
( Din første virksomheds indkomstskatretur vil føre dig igennem processen med at fuldføre denne afkast.)
8 Small Business Tax Strategies
1) Indsamle altid kvitteringer til forretningsrelaterede aktiviteter.
At drive en virksomhed er tidskrævende, og nogle forretningsfolk kan ikke generes for at få eller beholde kvitteringer for "små" ting. Men parkeringsgebyret på vej til at møde en klient, de "få" breve, du har sendt, posen kaffe du har købt til kontoret - alle disse små ting kan virkelig fylde i løbet af et år.
Maksimere dine indkomstskattefradrag ved at indsamle kvitteringerne for alle dine køb, der er eller kan være forretningsrelaterede og optage og arkivere dem korrekt.
Husk, at Canada Revenue Agency (CRA) normalt ikke accepterer kreditkortopgørelser som bevis for udgifter - du skal beholde dine originale kvitteringer, hvis de bliver bedt om af CRA. ( Hvor lang tid skal du beholde dem ?)
2) Administrer dine RRSP og TFSA bidrag.
Den registrerede pensionssparingsplan (RRSP) og skattefri sparingskonti (TFSA) er fremragende skattefradrag for små virksomheder, især for enmansindehavere eller partnere.
Uanset om du skal maksimere RRSP-bidrag hvert år, afhænger det af, hvor meget din indkomst svinger fra år til år.
Skattebesparelsen fra et RRSP-bidrag er baseret på din marginalskattesats, og da nogle eller alle dine tilladte RRSP-bidrag kan overføres til efterfølgende år, er det bedre at spare RRSP-bidrag i år, hvor du forventer en højere indkomst.
Bemærk, at hvis din lille virksomhed er struktureret som et selskab, er situationen mere kompleks. RRSP-bidragsniveauer er baseret på lønindkomst, så hvis du vælger at modtage noget eller hele din indkomst i form af udbytte, reduceres eller elimineres dit RRSP-bidrag. Se virksomhedsløn eller udbytte - hvordan skal du betale dig selv?
Som navnet antyder, giver TFSA dig mulighed for at dække besparelser og investeringsindtægter fra skatter. Indkomst og kapitalforhøjelse fra aktier, obligationer eller andre rentebærende instrumenter er skattefri inden for en TFSA. Hvis du har maksimeret dine RRSP-bidrag og har brug for et skattefrit sted at sætte penge eller investeringer, er TFSA et godt valg.
3) Maksimere dine ikke-kapitalmæssige tab.
På samme måde, hvis din virksomhed har et ikke-kapital tab (defineret som når dine udgifter overstiger din indkomst for virksomheden) i et hvilket som helst år, overveje, hvornår du bedst kan bruge dette tab for at reducere dit skatteafgift før du bruger det.
Ikke-kapitalmæssige tab kan bruges til at kompensere for anden personlig indkomst i et givet skatteår, kan tilbageføres tre år eller fremføres i op til syv år. Det kan være mere fornuftigt for dig at bære dit ikke-kapitalmæssige tab tilbage for at inddrive den indkomstskat, du allerede har betalt, eller for at overføre den til at udligne en større skatteregning i fremtiden end det gør at bruge den i skatteåret Kapitalforringelse fandt sted. Se påstandsret om et forretningsmæssigt tab på canadiske skatter .
4) Maksimere din velgørende indkomstskat kreditter.
Velgørende donationer til registrerede canadiske velgørenhedsorganisationer eller andre kvalificerede donationer tjener dig skattekreditter . Men er du klar over, at velgørende donationer, der overstiger 200 dollar, giver dig mere af en skattekredit, fordi de vurderes til en højere sats?
For at maksimere dine velgørende indkomstskatkreditter, overvej at give mere til de anbefalede velgørenhedsorganisationer efter eget valg i år.
Hvis du laver $ 30.000 i indkomst og besluttede at give kun 5% af din indkomst, ville de heldige velgørende organisationer få $ 1500. (Vær opmærksom på, at ikke-registrerede canadiske velgørende organisationer, amerikanske velgørende organisationer og politiske partier ikke tæller som velgørende skattefradrag.)
5) Maksimere din kapitalomkostninger (CCA) skattefordel.
De fleste canadiske småfirmaer ved, at de i stedet for bare at fratrække omkostningerne til uanset afskrivningsberettigede ejendomme, de har erhvervet til at bruge i deres forretning i et bestemt år, skal de fratrække omkostningerne til den afskrivningsberettigede ejendom over en årrække gennem en kapital Omkostningsfordeling.
Men mange småfirmaer er ikke klar over, at de ikke behøver at kræve kapitalomkostninger i det år, det sker - en lille virksomhedsbeskatningsstrategi, som du kan bruge til at reducere din indkomstskat. CCA er ikke et obligatorisk skattefradrag, så du kan bruge så meget eller som lidt af dit CCA krav i et bestemt skatteår som du ønsker; Du kan bære en uudnyttet del fremover for at hjælpe med at udligne en større indkomstskatregning i fremtiden. Det er ikke fornuftigt for dig at tage din fulde Capital Cost Allowance-fradrag i et år, hvor du har ringe eller ingen skattepligtig indkomst.
Et andet aspekt ved at maksimere din Capital Cost Allowance krav er at købe (og sælge) dine aktiver til det rigtige tidspunkt . Du vil købe nye aktiver inden udgangen af dit regnskabsår og sælge gamle aktiver efter indeværende regnskabsår.
Vær også opmærksom på 50% reglen; i det år, hvor du erhverver et aktiv, kan du normalt kun kræve 50% af kapitalomkostningerne, som du normalt ville kunne kræve (og i nogle tilfælde betyder "tilgængelig for brug" -reglen, at du ikke kan kræve kapital Omkostningsgodtgørelse indtil det andet skatteår efter at du har erhvervet et aktiv).
Lær alt om beregning og hævning af kapitalomkostninger.
Du kan også ønske at læse Sådan ansøger du CCA på et køretøj købt til erhvervslivet .
6) Opdele din indkomst.
Denne lille virksomheds skattestrategi giver dig mulighed for at drage fuld fordel af de marginale skatteproblemer. Jo højere din indkomst er, desto højere er din marginalskattesats i Canada. Ved at overføre en del af din indkomst til et familiemedlem med en lavere indkomst, som en ægtefælle eller et barn, kan du reducere den marginale skatteprocent på din indkomst.
Dette er en særlig kraftfuld skattestrategi for små virksomhedsejere med børn i efterskolealderen. Antag at du ansat din 19-årige datter i din virksomhed og betalte hende en løn på i alt $ 10.000. På grund af den grundlæggende fritagelse for personlig indkomstskat ville hun betale meget lille indkomstskat og ville have et dejligt redeæg til at betale for hendes uddannelse.
(Hvis du betalte hende en indkomst svarende til den personlige indkomstskatfritagelse, ville hun slet ikke betale nogen skat!) Og i mellemtiden har du "løbet" $ 10.000 af din indkomst for året, hvilket reducerer størrelsen af den indkomstskat, du personligt skylder. Læs indkomstopdeling for canadiske virksomheder for at lære mere.
Hvis du har til hensigt at ansætte et familiemedlem i din virksomhed, skal du holde dine krav rimelige og udfylde alt papirarbejde, som du ville, når du ansætter nogen medarbejder eller entreprenør (få dem til at fakturere dig korrekt til udført arbejde). Ansættelse af din kone / mand til tusinder af dollars om måneden i et par timer med at svare på telefonen eller arkivering er en sikker måde at tiltrække Canada Revenue Agency opmærksomhed og få dine krav afvist.
7) drage fuld fordel af de skattefradrag, der er til rådighed for hjemmebaserede virksomheder .
Bruger du din virksomhed ud af dit hjem? Hvis ikke, hvad stopper du? Selvom ikke alle forretninger er egnede til en hjemmebaseret forretning, har hjemme-baserede virksomheder fordele, når det kommer til indkomstskat .
Udover Business Use-Of-Home-fradrag kan hjemme-baserede virksomhedsejere fratrække en del af mange hjemrelaterede udgifter, såsom varme, elektricitet, vedligeholdelse af hjemmet, rengøringsmateriel og boligforsikring.
Hvis du ejer dit hjem, kan du også fratrække dele af din ejendomsskat og realkreditrenter. 6 Home Based Business Tax Deductions Du vil ikke savne vil give dig mere information om disse potentielle skattefradrag.
8) Inkorporere din virksomhed?
En grund til, at mange enmanshavere og partnere inddrager deres virksomheder, er på grund af skattefordelene ved inkorporering. Den mest kendte af disse skattefordele er skattelettelsen for små virksomheder , hvor indkomst af kvalificerede canadisk-holdige selskaber beskattes til en særlig "reduceret" sats. For canadisk-kontrollerede private selskaber s hævder small business fradrag er selskabets nettoskatteprocent 10,5%. For andre typer selskaber er selskabets nettoskatteprocent 15%.
Inddragelse af din virksomhed som en skattestrategi vil dog kun være effektiv, hvis din virksomhed er vokset nok til at virksomheden er værd. Du skal ikke kun have en betydelig indkomst allerede for at kompensere for omkostningerne ved inkorporering, men skal være parat til at forlade nok af din virksomheds indtjening i selskabet til at drage fordel af selskabsskatteudskud.
Hvis du for eksempel driver en inkorporeret virksomhed, og selskabets overskud i et givet år er $ 60.000, men du tager $ 60.000 fra selskabet i løn, beskattes din $ 60.000 så som din personlige (T1) indkomst ville være nu, hvilket gør integrationen til denne grund formålsløs Skal du indarbejde din lille virksomhed? forklarer de generelle fordele og ulemper ved inkorporering.
Begynd at reducere din indkomstskat i dag
Selvom ikke alle disse strategier vil fungere for enhver lille virksomhed, forhåbentlig har denne liste fået dig til at tænke på skatteplanlægning . Mængden af indkomstskat du betaler er ikke absolut skrevet i sten. Der er lovlige, undertiden enkle ting, du kan gøre for at reducere dit skatteafgiftsregnskab - små virksomheder skattestrategier, som du kan begynde at anvende i dag.