Skatfradrag og forretningsomkostninger for canadiske virksomheder
- Opbevaring af forretningsmæssige indtægter
- Udgifter i forbindelse med omkostningerne ved at drive forretning
- Hjem forretningsomkostninger
Opfølgningsartikelen til denne, Flere måder at maksimere skattelettelser til små virksomheder omfatter:
- Automobile indkomstskat fradrag
- Rejseudgifter
- Ansættelse af din ægtefælle eller barn
- Reklame og andre udgifter
Sådan maksimerer du skattelettelser for små virksomheder: Den første regel
Den første regel for at maksimere dine fradrag er at have alle dine forretningsmæssige indtægter. Canada Revenue Agency (CRA) insisterer på, at alle dine forretningsomkostninger skal sikkerhedskopieres med kvitteringer, så du skal indsamle dem (og holde dem i seks år , da CRA måske vil se på dem engang).
At holde styr på alle disse kvitteringer i løbet af året er den vanskeligste del af forberedelsen til at gøre din indkomstskat for mange små virksomhedsejere. Træn dig selv til altid at bede om en kvittering, uanset hvor lille købet vil undgå sorg senere.
Du bør også træne dig selv for at se på dine kvitteringer, når du først samler dem og sørg for, at kvitteringerne viser, hvad de er til, samt at have en læselig sælger navn og dato.
Ulovlige eller ufuldstændige kvitteringer er et mareridt, når det kommer til at indsætte kvitteringsdataene i det optagelsessystem, du bruger til regnskabsmæssige formål - især hvis du eller din bogholder forsøger at finde ud af, hvad en ufuldstændig kvittering var til og registrere det måneder efter det faktum.
At blive vant til at se på dine kvitteringer, når du samler dem og sørger for, at de indeholder alle de krævede oplysninger på en læselig måde, er et vigtigt første skridt i at maksimere din virksomheds indkomstskat fradrag. Lær hvordan du holder din virksomheds kvitteringer organiseret.
Maksimere skattelettelser: Omkostningerne ved at drive forretning
Det gamle ordsprog "det tager penge at tjene penge" er helt sikkert sandt, når det kommer til at drive en lille virksomhed. Brug denne tjekliste for at sikre, at du udnytter dine potentielle skattefradrag i forbindelse med omkostningerne ved at drive forretning.
1) Har du trukket alle dine forretningsskatter og forretningsrelaterede gebyrer, medlemskab og abonnementer fra?
Ingen glemmer, at erhvervslicensgebyrer eller forretningsbeskatning er fradragsberettigede udgifter , men nogle gange overser nogle af de årlige medlemsafgifter, de betaler til erhvervsrelaterede organisationer. Hvis du er som de fleste små forretningsfolk, tilhører du flere - så sørg for at du fratrækker alle de relevante gebyrer på din canadiske skat.
2) Hvis du har lånt penge til at drive din virksomhed, har du fratrukket alle renter og alle tilhørende gebyrer?
Den rente, du betaler på de penge, du har lånt til at drive din virksomhed, er fradragsberettiget.
Du kan også fratrække relaterede gebyrer, såsom et gebyr, du har betalt for at reducere renten på din virksomhedslån eller et gebyr i forbindelse med dit køb eller forbedring af en forretningsejendom, hvis det var det, lånet var for, herunder ansøgning, vurdering og relevante juridiske gebyrer. For mere information om dette skattefradrag, se afsnittet Interesse i Canada Revenue Agency's Business and Professional Income Guide .
3) Har du trukket alle dine forsikringsomkostninger ud?
Selv om livsforsikringspræmier ikke er et tilladt fradrag, kan du fradrage de forsikringspræmier, du har betalt for forsikring på det eller de bygninger, maskiner eller udstyr, du bruger i din virksomhed.
4) Har du fratrukket alle dine administrations- og administrationsomkostninger?
Uanset hvilke administrations- og administrationsgebyrer, du har afholdt i løbet af det seneste år, er legitime forretningsomkostninger og legitime skattefradrag, herunder bankgebyrer.
5) Har du fratrukket alle dine relevante vedligeholdelses- og reparationsomkostninger?
Du kan fratrække omkostningerne ved vedligeholdelse og / eller reparationer, du har foretaget til den ejendom, du bruger til at tjene penge i løbet af det seneste år. I de fleste tilfælde vil de fulde omkostninger for både arbejde og materialer kvalificere sig til et mindre skattefradrag, medmindre du selv gjorde arbejdet, og i så fald vil du kun kunne fradrage omkostningerne til materialerne på din indkomstskat.
Læs 7 måder at gøre dit hjem til en pengeproduktion .
6) Har du fratrukket de fulde omkostninger ved alle dine forretningsomkostninger og forsyninger?
Hvis du har et traditionelt kontor, kan prisen på alle disse papirclips, hæftemaskiner, kuglepenne og computerpapir virkelig tilføjes i løbet af et år. Afhængigt af din virksomhed kan du også have forsyningsomkostninger, som f.eks. Prisen på filmen, hvis du er en fotograf, eller om du er dyrlæge, hvis du er dyrlæge. Forsyninger defineres generelt som varer, der forbruges indirekte til at levere de varer eller tjenesteydelser, en virksomhed leverer. At holde tæt og præcist tæller af dine forsyninger, og hvad de koster dig, kan gøre en stor forskel på din endelige indkomstskatregning.
Maksimere skattelettelser: Home Business Udgifter
Mens mange mennesker kører hjem virksomheder, så de kan arbejde i et mere behageligt miljø, eller af familierelaterede grunde, der er også hjem erhvervsliv skattefradrag, at hjemme virksomhedsejere bør være opmærksom på.
For at kvalificere sig til at fratrække erhvervsomkostninger i forbindelse med at bruge et arbejdsområde til forretning i dit hjem, skal dit hjem være din "primære forretningssted", eller du skal "bruge pladsen til kun at tjene din virksomhedsindkomst, og du bruger det på en regelmæssig og løbende for at møde dine kunder, kunder eller patienter "( Business and Professional Income Guide , Canada Revenue Agency (CRA)).
Hvor meget kan du hævde som hjemmet skattefradrag?
CRA råder skatteyderne til at "bruge et rimeligt grundlag" til at beregne den passende del af hjemmetekostnaderne til at kræve; deres formel til at tage området med forretningsområdet i dit hjem og dele det med det samlede areal fungerer godt, når man beregner hjemmet skatteafdrag.
De fleste canadiske skatteprogrammer beregner automatisk omkostningsdelene baseret på dit personlige / business-arbejdsområde.
Lær mere om beregning af hjemmebaseret forretningsfradrag .
Har du fratrukket dine husholdningsudgifter?
Varme og elektricitet er støtteberettigede udgifter. Sørg for, at du holder din brugsregninger for året.
Har du fratrukket en passende del af alle dine hjemlige vedligeholdelsesomkostninger?
Vedligeholdelsesomkostninger ved hjemmet omfatter reparation af hjem og ejendom, men også omkostningerne ved rengøring af materialer eller rengøringsservice. Og hvad med husforsikring? Du kan også trække en passende del af det også.
Hvis du ejer dit hjem, har du fratrukket udgifter i forbindelse med boligbesiddelse?
For eksempel, hvis du ejer dit eget hjem og driver en hjemmebedrift, kan du fradrage en del af din ejendomsskat som en forretningsomkostninger. Din pant rente og kapitalomkostninger (CCA) vil også være et skattefradrag, hvis det er relevant. Brug af CCA (afskrivninger) på forretningsdelen af dit hjem skal diskuteres med din revisor , da det påvirker den primære opholdstilladelse, bør du sælge din bolig i fremtiden.
Canada Revenue Agency formular T2125 indeholder et diagram kaldet "Beregning af udgifter til erhvervsmæssig brug af hjemmet", som du kan finde nyttige til at finde ud af din tilladte krav til hjemmet erhvervskat fradrag.
Sådan beregnes kapitalomkostninger .
Husk på, at du ikke kan fratrække et beløb, der er mere end din nettoindtægt fra din virksomhed.
Hjemmet virksomhedsejere, selvfølgelig, kan også kræve nogen eller alle de andre små virksomheder skattefradrag enhver anden lille virksomhed kan hævde, hvis de er gældende for deres særlige forretning.
Flere måder at maksimere virksomhedsindkomstskat Fradrag diskuterer andre forretningsomkostninger, der kan gælde for din situation, såsom biludgifter, konventioner og ansættelse af et barn eller ægtefælle i din virksomhed.
Se også: 10 Røde flag, der vil få din lille virksomhed til en CRA-revision