Indkomstskat fradrag for canadiske små virksomheder du måske har savnet

by Susan Ward

At drive en virksomhed i Canada giver dig en helt ny verden af mulige skattefradrag, som du kan bruge til at reducere størrelsen af den indkomstskat, du skal betale ved udgangen af skatteåret, eller endda måske for at få en skat tilbagebetaling.

Men får du virkelig fordel af alle de skattefradrag, du kunne afskrive i forhold til din erhvervsindkomst? Her er otte skattefradrag, som mange canadiske virksomhedsejere overser.

01 - Hjemmet skatteafdrag

Home Business Front. Billede (c) Dave McLeod / Susan Ward

De fleste canadiske småfirmaer er opmærksomme på Home Business Tax Deduction . Men mange synes ikke at være opmærksomme på omfanget af skattefradrag, de kan kræve ved at drive en hjemmebaseret forretning , som spænder fra renten på dit pant, hvis du bærer en på dit hjem gennem en del af omkostningerne af rengøringsmidler som 6 Home Based Business Tax Deductions du ikke ønsker at savne forklarer.

02 - Videnskabelig forskning og eksperimentel udvikling Skattekreditter

Billede (c) Dave McLeod / Susan Ward

Mange canadiske små virksomheder indser ikke, at du ikke behøver at have en stor virksomhed eller endda en inkorporeret virksomhed for at fortsætte og gøre krav på skattekreditter til, SR & ED - enmansvirksomheder og partnerskaber er lige så berettigede. Og det store ved SR & ED-skattekreditprogrammet er, at skattekredit er refunderes, så selvom din virksomhed ikke giver nogen fortjeneste, får du refusionen tilbage i kontanter. Læs Gå ikke glip af SR & ED Skattekreditprogrammet for at lære mere om, hvordan din lille virksomhed kunne involvere sig.

03 - Tilladte reserver som indkomstskat

Du kan fratrække et beløb for en reserve, kontingentkonto eller en synkende fond, så længe indkomstskatteloven tillader det, og beløbet er rimeligt ", siger Canada Revenue Agency's Business and Professional Income Guide . Generelt er det beløb du placerer i reserven skal returneres til din indkomst det følgende år, selv om du kunne starte / kræve en ny reserve det pågældende år. Vejledningen indeholder flere CRA-publikationer, hvor du kan læse mere om oprettelse og brug af tilladte reserver, herunder fortolkningsbulletin IT-154R, Special Reserver.

04 - Investment Tax Credits

Er du opmærksom på, at der er investeringsskattekreditter for canadiske virksomheder , der giver dig mulighed for at fratrække omkostningerne ved nogle typer af ejendomme, som din lille virksomhed har erhvervet eller nogle af de udgifter, som din lille virksomhed har afholdt lige uden for de skatter, du skylder?

Sikker på, at der er regler for støtteberettigelse, og nogle af de tilgængelige ITC'er gælder kun for virksomheder, der ligger på bestemte steder, men hvis din virksomhed kvalificerer, kan de være en reel skatteafbrydelse. Investment Tax Credits til canadiske små virksomheder giver flere detaljer.

05 - Private Health Services Planlægning af præmier som indkomstskat

Du kan fratrække de Private Health Services Plan (PHSP) Premiums, du betaler for at forsikre dig selv eller et medlem af din husstand, så længe du er tilstrækkeligt selvstændig. Det betyder at:

Din nettoindkomst fra selvstændig beskæftigelse (eksklusive tab og PHSP-fradrag) for indeværende eller foregående år er mere end 50% af din samlede indkomst; eller
Din indkomst fra andre kilder end selvstændig beskæftigelse er $ 10.000 eller mindre for det nuværende eller forrige år;
Du er aktivt engageret i din virksomhed regelmæssigt og kontinuerligt, individuelt eller som partner.

Kapitel 3 i Canada Revenue Agency's Business og Professional Income Guide forklarer, hvordan du beregner din indkomst for at være sikker på, at du kvalificerer dig for dette skattefradrag.

06 - At ansætte din ægtefælle eller barn vil give dig en skattefradrag

Måske er det nu Tid til at ansætte medarbejdere.

Når du ansætter nogen, er omkostningerne til medarbejderens løn en forretningsomkostning . Det samme gælder selv når din nye medarbejder er din ægtefælle eller barn. Forskellen er, at ansættelse af din egen ægtefælle eller barn giver dig også mulighed for at gøre nogle indkomstopdeling. Ved at ansætte din ægtefælle eller barn i din virksomhed, kan du muligvis tabe din nettoindkomst i en lavere skattekonsol med et godt skattefradrag. Få mere at vide ved at læse Pay Less Canadian Income Tax With Income Splitting .

07 - Lærlingeuddannelse Skatskredit

Hvis din virksomhed ansætter handelsfolk, kan du få en investeringsskat på op til $ 2.000 for at ansætte en lærling, der arbejder i de første to år af hans eller hendes lærlingeuddannelse.

Du kan også påtage dig en lærling som eneejer. Den lærlingeuddannelse jobskabelse skatkredit er en stor chance for at få nogle dygtig hjælp arbejder for dig med en reduceret sats.

08 - Investeringsskattegodtgørelse for børnepasningsområder

Hvis du ikke driver en børnepasningsvirksomhed, kan din virksomhed kræve en ikke-refunderbar investeringsskat på $ 10.000 pr. Børnepasningsrum eller 25% af de støtteberettigede udgifter til hvert nyt børnepasningsrum, din virksomhed skaber i en autoriseret børnepasning facilitet din virksomhed driver til fordel for dine medarbejders børn. Child Care Tax Credits giver flere oplysninger.

09 - Og disse er bare de oversete skattefradrag

Husk, at skattefradrag på disse sider er dem, som mange små virksomhedsejere overser, enten fordi de ikke indså, at skattefradraget kunne gælde for deres virksomhed, eller fordi de ikke vidste, at de kunne gøre det.

Der er mange andre skattefradrag til rådighed for små virksomheder i Canada, som du kan læse om i disse artikler:

Alle mulige skattefradrag er værd at tjekke dig selv og / eller diskutere med din revisor - hvilket også er et skattefradrag!