Sådan defineres Cash Flow Management og løser Cash Flow Problemer
Betydningen af cash flow management
Ifølge en undersøgelse udført af Jessie Hagen fra US Bank mislykkes 82% af virksomhederne på grund af dårlig forvaltning af pengestrømme.
Hvis din virksomhed konstant bruger mere end det tjener, har du et cash flow problem.
For små virksomheder er det vigtigste aspekt ved cash flow management at undgå udvidede kontantmangel , der skyldes at der er for stor forskel mellem pengestrømme og udstrømninger. Du vil ikke være i forretning, hvis du ikke kan betale dine regninger i længere tid!
Eksempler på cash flow management problemer i erhvervslivet
Ejendomsudvikling har altid været en højkonjunkturindustri, og udviklere er ofte tilbøjelige til at få problemer med pengestrømme. Ejendomsudvikling kræver betydelige startkapitalinvesteringer samt løbende kontantudløb til driften, og medmindre nogle eller hele udviklingen kan sælges før byggeri, opstår udviklere ofte i cash flow-problemer, før udviklingen begynder at sælge, især hvis ejendomsmarkedet sker ved at blødgøre under konstruktionen. Mange ejendomsudviklere er blevet tvunget til konkurs på grund af negativ kontantstrøm i længere perioder.
Enhver virksomhed, der gennemgår en hurtig ekspansion, kan løbe ind i pengestrømsproblemer. Forretningsudvidelse indebærer generelt stigende lønomkostninger, som nye medarbejdere ansættes , øget leje for ekstra plads, højere reklameomkostninger og mere kapitalinvesteringer til nye faciliteter, udstyr mv. At skulle opretholde øgede lagerbeholdninger kan også hurtigt spise i overskydende kontanter.
Udvidelse af kredit til andre virksomheder er en anden fælles måde for virksomheder at løbe ind i pengestrømsproblemer. Fakturering sker normalt på 30 eller 60 dage, og det er ikke ualmindeligt, at kunderne forsinker betalingen, hvilket kan forlade din virksomhed i cash flow crunch.
Her er et eksempel på en virksomhed med cash flow management problemer - kontantsaldoen er negativ for året:
| Acme, Inc. - Pengestrømsopgørelse for året sluttede 31. december 2016 |
| Pengestrømme fra driften | $ |
| Kvitteringer | |
| Kundefakturaer | $ 80.000 |
| Andet | $ 1.500 |
| Udbetalinger | |
| Medarbejderlønninger | - $ 45.000 |
| leverandører | - $ 25.500 |
| Andet | - $ 5.000 |
| Netto pengestrømme fra driften | $ 6500 |
| Pengestrømme fra investeringer | |
| Udstyr og software indkøb | - $ 5.500 |
| Netto pengestrøm fra investeringer | - $ 5.500 |
| Pengestrømme fra finansiering | |
| Lånebetalinger | - $ 3.300 |
| Aktionær Udbytte | - $ 5.000 |
| Netto pengestrøm fra finansiering | - $ 8.300 |
| Netto ændring i kontantsaldo | - $ 7.300 |
Løsning af pengestrømmeproblemer
Som virksomhedsejer skal du udføre en kontantstrømanalyse regelmæssigt og bruge prognose for pengestrømme, så du kan tage de nødvendige skridt til at afværge pengestrømsproblemer . Mange software regnskabsprogrammer har indbyggede rapporteringsfunktioner, der gør kontantstrømsanalyse nem.
Dette er det første skridt i cash flow management .
Det andet trin i cash flow management er at udvikle og bruge strategier, der vil opretholde et tilstrækkeligt pengestrømme til din virksomhed. En af de mest nyttige strategier for små virksomheder er at forkorte din cash flow konvertering periode, så din virksomhed kan bringe penge hurtigere.
Hvis din virksomhed udvider, kan du have brug for en eller flere kontante indskud i vækstfasen. Dette kan tage form af et forretningslån fra en finansiel institution ( gældsfinansiering ) eller egenkapitalfinansiering fra investorer.
Gældfinansiering er fælles for aktiver som udstyr, bygninger, jord eller maskiner, hvor de aktiver, der skal købes, anvendes som sikkerhed ( sikkerhedsstillelse ) for lånet. Den største fordel ved gældsfinansiering over egenkapitalfinansiering er, at virksomhedsejerne ikke behøver at opgive delvist ejerskab af virksomheden og således beholde fuld kontrol.
Til kortfristede pengestrømme mangler mange små virksomhedsejere brug af kreditkort eller kreditkort .
Egenkapitalfinansiering indebærer at hæve penge fra engelske investorer eller venturekapitalister . Aktiefinansiering er langt mindre risikabelt, da de investerede penge ikke skal tilbagebetales, hvis virksomheden ikke lykkes; I modsætning til finansiering investerer investorerne dog som del ejere og som sådan tager en andel af overskuddet og har et indtryk i, hvordan virksomheden drives.
Uanset hvilken form for finansiering der kræves, er det vigtigt at have en opdateret forretningsplan til stede for at præsentere for finansielle institutioner eller investorer. Forretningsplanen skal demonstrere behovet for og finansieringen af virksomhedens fremtid.
Eksempler: Monique var gennem en omhyggelig cash flow-styring i stand til at omdanne sin seng og morgenmad til en rentabel forretning.