Langfristet gældsfinansiering
Langsigtet gældsfinansiering gælder normalt for aktiver, som din virksomhed køber, såsom udstyr, bygninger, jord eller maskiner.
Ved langfristet gældsfinansiering strækker den planlagte tilbagebetaling af lånet og aktivernes forventede brugstid over mere end et år. En långiver vil normalt kræve, at langsigtede lån sikres af de aktiver, der skal købes.
Kortfristet gældsfinansiering
Kortfristet gældsfinansiering gælder normalt for penge, der er nødvendig for den daglige drift af virksomheden, såsom køb af lager, leverancer eller løn af lønmodtagere. Kortfristet finansiering betegnes som et driftslån eller kortfristet lån, fordi planlagt tilbagebetaling finder sted på mindre end et år. En kreditlinje er et eksempel på kortfristet gældsfinansiering. Kreditlinjer er typisk også sikret ved aktiver (også sikkerhedsstillelse ).
Kreditkort er en populær kilde til kortfristet finansiering til små virksomheder. Faktisk anvender 37% af de små virksomhedsejere i henhold til en undersøgelse fra US National Small Business Association i 2015 kreditkort til finansiering.
Kortfristet finansiering bruges almindeligvis af virksomheder, der har tendens til at have midlertidige pengestrømme, når salgsindtægterne ikke er tilstrækkelige til at dække de løbende udgifter. Startup virksomheder er især tilbøjelige til at løse problemer med cash flow management .
Fordele ved gældsfinansiering
Den største fordel ved gældsfinansiering over egenkapitalfinansiering er, at långiveren ikke tager en egenkapitalposition i din virksomhed - du beholder fuld ejerskab, og långiveren har ingen kontrol over driften af virksomheden.
På den anden side bliver investorerne med egenkapitalfinansiering del ejere af selskabet og har derfor et indtryk i, hvordan virksomheden styres.
Gældsudgifterne er fuldt skattepligtige som en forretningsomkostning, og i tilfælde af langsigtet finansiering kan tilbagebetalingsperioden forlænges over mange år, hvilket reducerer den månedlige udgift. Forudsat at lånet ikke er variabelt rentesats, er renteudgiften en kendt mængde til budgettering og forretningsplanlægning .
Ulemper ved gældsfinansiering
For udvidet finansiering kræver bankerne normalt aktiver af virksomheden, der skal bogføres som sikkerhedsstillelse for lånet. Hvis (som det er tilfældet med små virksomheder) virksomheden ikke har tilstrækkelig sikkerhed, vil långiveren kræve personlige garantier fra virksomhedsejere.
Som ejer overlader du dig personligt ansvarlig for at tilbagebetale lånet (selvom din virksomhed er medtaget ). Hvis din virksomhed er i vanskeligheder og ikke er i stand til at udbetale lånebetalingerne, kan banken beslaglægge de personlige aktiver, du har opført som sikkerhedsstillelse (hus, bil, investeringsregnskab osv.).
Ved gældsfinansiering kan den faste afdragsplan og de høje omkostninger ved tilbagekøb af lån gøre det vanskeligt for en virksomhed at udvide sig samtidig med egenkapitalfinansiering. Der investeres penge i virksomheden i bytte for egenkapitalen - der er ingen fast tilbagebetalingsplan og investorerne har generelt et langsigtet mål for afkast af investeringen.
Hvis din virksomhed har behov for gældsfinansiering eller kapitalinvesteringer, skal du have en solid forretningsplan, inden en långiver eller investor overvejer at give dig finansiering. Dette omfatter de økonomiske detaljer i din virksomhed som en resultatopgørelse, pengestrøm fremskrivninger og en balance.