Forståelse af pengestrømme er nøglen til erhvervsmæssig succes
To af de årsregnskaber, som virksomheder skal udarbejde, er resultatopgørelsen og pengestrømmeopgørelse . Resultatopgørelsen viser en virksomheds overskud eller nettoresultat. Pengestrømsopgørelsen viser firmaets pengestilling.
Hvorfor er cash flow nøglen til succes?
Pengestrømme defineres som forskellen i kontanter til rådighed for virksomheden i begyndelsen af en regnskabsperiode og ved periodens udgang. Pengestrømme er udlån, investeringer og salg af aktiver og går ud for at betale driftsudgifter, direkte omkostninger, hovedgældstjeneste og køb af aktiver såsom udstyr. Når du driver en lille virksomhed, er kontanter konge. Du kan være rentabel, men penge dårlig. Hvis det er din position, er du i fare for at miste din forretning.
Disse artikler viser dig, hvordan du gør cash flow analyse for at øge dit cash flow. De introducerer dig også til kontantbudgetter og udsagn om pengestrømme og viser dig hvordan du analyserer dem. Du skal vide alt dette for at kunne drive din virksomhed korrekt.
01 - Sådan foretages en cash flow analyse
02 - Forskellen mellem et kontantbudget og en pengestrømsopgørelse
At holde styr på cash flow er afgørende for overlevelsen af din lille virksomhed. Revisorer taler dog undertiden om pengestrømsopgørelsen og kontantbudgettet. Hvad betyder de præcist, og hvordan er de forskellige?
03 - Første skridt i analyse af en pengestrømsopgørelse
En virksomhedsejer skal se på de sidste to år af firmaets balancer og sammenligne forskellene mellem de to for at udvikle pengestrømsopgørelsen . Med stikprøveoplysninger fra en resultatopgørelse og oplysningerne fra disse sammenligningsbalancer kan du udvikle din pengestrømsopgørelse.
04 - Forberedelse og analyse af en pengestrømsopgørelse
Analyse af en pengestrømsopgørelse involverer kilder og anvendelser af midler fra de sammenlignende balancer. Her er en line-by-line kontantstrømsanalyse af en stikprøveopgørelse over pengestrømme.
05 - Beregn din virksomheds gratis cash flow
Den gratis kontantstrømberegning er et af de vigtigste resultater, som du som små virksomhedsejer kan tage væk fra analysen af din virksomheds pengestrømsopgørelse.
Kort sagt er gratis kontantstrøm det kontante beløb, som et selskab har forladt, efter at det betaler for eventuelle investeringer, det gør, som nyt anlæg eller udstyr.
Fri kontantstrøm er guldstandarden for din virksomheds økonomiske sundhed. Tilføj en analyse af din virksomheds gratis cash flow til din cash flow analyse for at gøre det stærkere.
06 - 3 Gratis kontantstrømberegninger
Gratis kontantstrøm er, hvor mange penge din virksomhed har forladt til at bruge til andre formål, efter at den har betalt for investeringsudgifter, herunder bygninger og udstyr samt andre udgifter, der er nødvendige for at opretholde den igangværende drift.
Der er tre måder at beregne fri kontantstrøm, som alle fører til det samme svar. Her er eksempler på alle tre måder.
07 - Beregn pengestrømme for din virksomhed
Der er flere økonomiske forhold, der hjælper virksomhedsejeren med at fokusere på cash flow.
Beregning af pengestrømforhold for din virksomhed kan fortælle dig om dens likviditet, solvens og levedygtighed. Tilføj disse beregninger til din cash flow analyse for at styrke den.