Fælles spørgsmål om forberedelse og arkivering af virksomhedsskatter
At være forberedt på virksomhedsskatter betyder at have alle svarene og arbejde gennem processen. Hvis du arbejder gennem disse spørgsmål, kan du glatte ud i rynkerne og blive færdigere hurtigere.
01 - Hvilken form bruger jeg til erhvervsbeskatning?
Den formular du bruger til at indgive din virksomhedsafgift, afhænger af din virksomhedstype:
- Hvis din virksomhed er eneselskab eller enkeltmedlem LLC, forberede og fil Schedule C og tilføj det til din personlige selvangivelse
- Hvis din virksomhed er et partnerskab eller et flere medlem LLC, skal du indsende et partnerskabsafkast (Form 1065) og Planlægning K-1 for hver partner eller LLC-medlem.
- For S-virksomheder, brug Form 1120-S
- For virksomheder, brug Form 1120
For erhvervsbeskatning, der skal betales via din personlige afkast, skal du også udfylde Schedule SE for selvstændige skatter.
02 - Hvornår er min erhvervsskat tilbage?
Ændringer i forfaldsdatoer for selskabs- og partnerskabsskatter, der er effektive med skatteåret 2017 (indleveret i 2018):
Selskabsskat forfalder fire og et halvt år efter afslutningen af selskabets regnskabsår. For alle 31. december ultimo C-virksomheder og for virksomheder er afgiftsopgørelsen forfalden 17. april.
Partnerskabs- og S-selskabsskatkastninger forfalder den 15. marts. Dette omfatter flere medlemmers LLCs ansøgning som partnerskaber.
Enhver indehaver og enkeltmedlems LLC- virksomheder, der indgiver Schema C med deres personlige selvangivelser - forfaldsdagen er 17. april.
Læs hele artiklen for at se de specifikke datoer for dette skatteårs specifikke datoer. Hvis forfaldsdagen falder på en weekend eller ferie, er den specifikke skattefrist for året den næste arbejdsdag. Datoer for dette år afspejler eventuelle tilpasninger.
03 - Hvilke oplysninger har jeg brug for for at indsende min virksomhedsskat?
For skatteindberetning for alle forretningstyper er den vigtigste beregning, du har brug for, beregnet for resultatopgørelsen i resultatopgørelsen og en balance. Du vil også have brug for optegnelser for fradrag og køb af forretningsmæssige aktiver som køretøjer og udstyr. Her er de oplysninger, du har brug for, afhængigt af din virksomhedstype:
- Skat af små virksomheder på skema C
- Partnerskab eller flere medlemmer llc
- Corporation og S Corporation
04 - Hvilke skatændringer skal jeg vide om?
Denne artikel forklarer de gældende forretningsmiljørenter, ændringer i kursgevinster skattebehandling og afskrivninger ændringer. Selvstændige individer (ikke virksomhedens ansatte eller ejere) kan tage fradrag for sundhedsudgifter for sig selv og deres familier.
05 - Hvordan beregner jeg prisen på varer, der sælges til Schema C?
Omkostninger ved solgte varer er en vigtig beregning for virksomheder, der fremstiller eller sælger produkter, fordi resultatet af denne beregning påvirker virksomhedens nettoindkomst. Omkostninger til solgte varer (COGS) beregnes:
- Begyndende lageromkostninger
- Plusomkostninger for yderligere lagerproduceret eller købt i løbet af året
- Minus Cost of Ending Inventory
- Ligner omkostningerne ved solgte varer
06 - Hvilke forretningsomkostninger kan jeg fratrække?
Næsten alle legitime forretningsomkostninger kan fratrækkes, men for nogle udgifter er der grænser for det beløb, der kan fratrækkes, og nogle udgifter betragtes ikke som fradragsberettigede for erhvervsmæssige skatter. Læs mere om skattefradrag fra A til Z for at se, hvilke omkostninger du kan fratrække.
Du vil måske også gerne tjekke denne artikel for at diskutere forretningsomkostninger, du ikke kan fradrage.
07 - Hvordan sender jeg min virksomhedsskat?
Den bedste måde at arkivere føderale indkomstskatter online er ved e-filing, enten gennem din skatforhandler eller ved hjælp af skatforberedelsessoftware. E-filsystemet indeholder to måder at betale og to typer e-arkivering, afhængigt af hvilken type formular der arkiveres. Du kan også e-fil og betale ved hjælp af et debet eller kreditkort.
08 - Hvad hvis jeg ikke kan betale min skatteregning lige nu?
Du skal betale din virksomhedsskat inden for forfaldsdatoen, selvom du indgiver en udvidelsesansøgning. Hvis du ikke kan betale dine skatter inden denne dato, vil der blive pålagt straffe og renter. Men IRS giver nogle forsinkede betalingsmuligheder:
- Du kan muligvis få en kortfristet (120 dag) forlængelse, men renter og straffe gælder stadig
- Du kan muligvis betale på en afdragsplan eller
- Du kan muligvis betale med et kreditkort eller betalingskort mod betaling
09 - Skal jeg arkivere, hvis jeg ikke skylder erhvervsskatter?
Ja, hver virksomhed skal forberede og indgive en virksomhedsafkast, selvom virksomheden ikke havde noget overskud for året. Virksomheder, der indgiver på skema C, indeholder virksomhedsskatteoplysninger med personlig beskatning, og der kan være kreditter fra den virksomhed, der gælder for dine personlige skatter.
10 - Hvad med selvstændige skatter? Hvordan betaler jeg selvstændig skat?
Hvis du er eneejer, partner eller medlem af en LLC, skal du betale selvstændige skatter (Social Security og Medicare skatter), ud over erhvervsskat. Denne artikel diskuterer almindelige spørgsmål om selvstændige skatter, herunder hvordan disse skatter beregnes og betales.