Hvis din virksomhed sælger i Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire eller Oregon, opkræves ingen omsætningsafgift, så du behøver ikke bekymre dig om denne proces. Heldige dig.
Salgskat er ærligt talt et rod.
Der er mange involverede skatteområder, hver med sin egen skatteprocent og en liste over skattepligtige produkter og tjenesteydelser. Hvis du har en skattemæssig tilstedeværelse (kaldet skattefx ) i forskellige stater, skal du muligvis indsamle forskellige afgifter på forskellige varer. Og hvis du sælger online, bliver det næsten umuligt at styre, hvis du forsøger at finde ud af, om du skal indsamle moms fra kunder i mange lande.
For at hjælpe dig med at sortere dette ud, indeholder denne artikel de trin og beslutninger, du skal gennemgå for at indsamle, rapportere og betale salgsafgifter på de produkter eller tjenester, du sælger. Her er de vigtigste trin i processen med at forberede sig på at indsamle, rapportere og betale salgsafgifter:
- Begynd med at afgøre, om du skal indsamle salgsafgifter i en bestemt stat.
- Start med at registrere dig hos din stats skattekontor. Hvis du sælger i mere end en stat, skal du registrere dig i hver stat. Din stat vil også have oplysninger om, hvilke produkter og tjenester der er skattepligtige.
- Bestem den salgsafgift eller satser, du skal opkræve . Det er anslået, at der er 11.000 skatteopkrævningsenheder i USA, så bestemmelse og opkrævning af omsætningsafgift kan være meget kompleks. Skattefonden har en downloadbar tabel med statsomsalgsskatter.
- Opsæt dine processer for at samle moms fra dine kunder. Du sælger måske online, hos en butik eller på steder som loppemarkeder og arrangementer.
- Saml dine optegnelser for alt dit salg og skatterne gennem dit regnskabssystem.
- Send rapporter til din stat og selvfølgelig
- Betal salgsafgift til din stat efter behov.
Bestem dit krav om at indsamle salgsafgifter i en stat eller stater
Dit krav som en virksomhed til at samle salgsafgifter fra dine kunder afhænger af disse faktorer:
- Hvis du har en skattefaktor i den pågældende stat.
- Hvis de produkter eller tjenester, du sælger, er skattepligtige i den pågældende stat
- Hvis du sælger online, skal du se nærmere på de specifikke krav til opkrævning af salgsafgifter som en online sælger i hver stat.
State Sales Tax Registration
Når du har fastslået, at du skal indsamle moms i en bestemt stat, skal du henvende dig til denne stats skattemyndigheds hjemmeside og registrere dig for din momsafgift. Tilladelsen giver dig mulighed for at indsamle, rapportere og betale salgsafgifter på afgiftspligtige varer. Du skal først have dit Federal Employer ID nummer og alle oplysninger om din virksomhed og dens ejere. De fleste stater tillader online registrering, så få al information klar, før du begynder processen.
Bestem hvilke produkter eller tjenester der er skattepligtige
Ikke alle produkter og tjenester er skattepligtige i alle stater. Flere stater tilføjer flere produkter og tjenester til listen over skattepligtige varer.
Desuden forsøger staterne at bestemme, hvad der er en tjeneste, og hvad er et produkt. For eksempel, hvis en CPA gør forretningsbeskatning, er det en tjeneste eller et produkt? Forskellige stater besvarer dette spørgsmål på forskellige måder.
Bestem Salgsskattesats, der skal indsamles
Omsætningsafgiften er kompleks, fordi der er mange lokaliteter (statslige og lokale), der har salgsafgifter, hver har sin egen salgsskattesats og forskellige måder at bestemme skat - oprindelsesbaseret eller destinationsbaseret på. Nogle stater er oprindelsesbaserede (dvs. momsafgiften opkræves fra sælgerens placering), og andre stater er destinationsbaserede (afgiften opkræves fra køberens sted). Nogle stater, som Californien, har både oprindelsesbaserede og destinationsbaserede salgsafgifter.
Satsen ændres, afhængigt af din placering. Hvis du sælger på flere steder, skal du inkludere den korrekte moms for hver placering.
For eksempel, hvis du sælger produkter i flere byer eller amter i din stat, skal det korrekte beløb opkræves fra hver lokalitet. Dette bliver komplekst, hvis du har mange steder, hvor dine produkter sælges. Hvis du sælger i flere stater, skal du også programmere det korrekte beløb for hvert sted inden for hver stat.
Saml salgsafgifter fra kunder
Når du har modtaget din momsafgift, kan du begynde at indsamle moms fra kunder. Du skal vise skattebeløbet særskilt, så kunden kan se skatets størrelse; Dette er typisk ikke et problem, da de fleste salgskvitteringer er programmeret til at vise beløbene. Hvis du sælger online , vil din "indkøbskurv" side vise salget skat beregning. Du skal programmere computeren for det gældende momsbeløb eller beløb.
Tjek om momsfritagelser
I nogle tilfælde kan de produkter, du sælger, være fritaget for salgsafgifter. Disse undtagelser gælder også, hvis du sælger et skattefritaget produkt. Du kan også gerne se på at få et momsafgiftsbevis, hvis du tror, at dine køb af genstande kan blive fritaget. Processen med at få dette fritagelsescertifikat og kravene er forskellige for hver stat.
- Produkter købt til videresalg og råvarer.
- Ikke-overskud. Nogle non-profits i nogle stater kan muligvis få et momsafgiftsbevis for at være fritaget for salgsafgifter på nogle produkter.
Hvis du bliver præsenteret med et momsafgiftsbevis hos en kunde, skal du lave en kopi af det og opbevare det i dine forretningsregistre, så du kan præsentere det, hvis det revideres af din stat
Indsamling af salgsafgifter for online salg
Hvis du har en online-forretning , herunder en online-auktionsvirksomhed (som en Amazon-sælger eller eBay-sælger), kan du undre dig over, om du skal indsamle moms for online-transaktioner. Det enkle svar er, at du skal opkræve moms for salg i staten. Opkrævningsafgift for out-of-state salg varierer fra stat til land. Det afhænger af din stat og din skattestatus i staten.
Skatteproblemet på nettet ændres konstant. Mange stater anvender skattefxx på en bredere måde for at kræve, at datterselskaber af online-virksomheder som Amazon skal indsamle salgsafgifter.
Opbevar optegnelser om salgsafgifter indsamlet
Når du har opkrævet salgsafgiften, skal du registrere dig for, hvor meget du har indsamlet (disse beløb går ind på "Salgsskat betales" ansvarskonto i dit regnskabssystem . Hvis du har et online regnskabssystem , som QuickBooks , kan du Konfigurer salgstransaktioner til automatisk at sende til denne konto.
Rapportér salgsskatteoplysninger til din stat
Ud over at betale statens salgsafgifter, skylder du også, at du også skal indgive periodiske momsregnskaber til din statlige afdeling af indtægter.
De fleste stater giver dig nu mulighed for at betale og rapportere salgsafgifter online. Benyt denne funktion, hvis du kan.
Betal salgsafgifter til din stat
Tjek med din stat for at se, hvornår du skal betale salgsafgifter. Betalingsfrekvensen afhænger af mængden af dit salg. I de fleste stater skal du betale månedligt, hvis du har et højt salgsniveau, men mindst kvartalsvis i næsten alle stater. Vær sikker på at du betaler på tid for at undgå bøder og straffe for forsinket betaling .
Nogle stater giver rabat for forudbetaling af salgsafgifter. Dette er absolut noget at undersøge om muligt.
Nogle tips om salgsafgifter
- Salgsafgifter bestemmes ud fra sted - enten sted eller køber eller af sælger. Hvilken afhænger af din tilstand. Tjek med din stats indtægtsbureau for mere information. Tjek de mest opdaterede statsomsalgsafgifter for at være sikker på, at du opkræver det fulde beløb af skatten.
- Hvis nogen ønsker at købe fra dig og siger, at de er "forhandler" eller at de køber til "videresalg", skal de vise dig en gyldig forhandler tilladelse. Sørg for at beholde en kopi af denne tilladelse, hvis du bliver stillet spørgsmålstegn ved de statslige momsagenter.
- Hvis du gør forretninger på flere steder, inden for og mellem stater, eller du sælger online, kan du bruge skattelignende tjenester som TaxJar eller Avalara.
For mere information, se denne artikel med svar på almindelige spørgsmål om salgsafgifter.