Udbytteplaner overvåges af statsforsikringsafdelinger. De fleste stater kræver, at forsikringsselskaberne sender deres planer til forsikringsregulatoren til godkendelse. De typer af planer, der er tilgængelige, varierer fra stat til stat og fra forsikringsselskab til forsikringsselskab. Nogle forsikringsselskabers brugsplaner er udviklet af NCCI mens andre bruger deres egne proprietære planer.
Premium og tab Krav
For at kvalificere sig til en udbytteplan skal du overholde den minimumstærskelværdi, der er angivet i planen. For nogle planer kan din berettigelse også afhænge af dit tabsforhold. Dit tabsforhold udtrykkes i procent og beregnes ved at dividere dine tab med din præmie. Udbytteberegninger er baseret på dit fortjente tabsforhold. Dit fortjente tabsforhold beregnes ved at dividere dit tab i din præmie for forsikringsåret.
Forfaldne tab betyder tab, du har opretholdt i løbet af forsikringsperioden. For at beregne dit tab, tilføjer forsikringsselskabet følgende tre beløb:
- Betalede tab Dette er antallet af medarbejderkompensationsfordele, som din forsikringsselskab allerede har betalt til dine ansatte for skader, der opstår i løbet af politikken.
- Tabsreserver Dette er skøn over fremtidige fordele, som forsikringsselskabet forventer at betale for skader, som arbejdstagere har haft i løbet af forsikringsperioden.
- Tabsjustering Udgifter Dette er udgifter, som forsikringsselskabet har afholdt for at afregne fordringer som følge af skader i løbet af forsikringsåret. Generelt vil din forsikringsselskab kun omfatte de udgifter, der kan tildeles specifikke krav.
Din præmie er den præmie du blev opkrævet for et forsikringsår baseret på din faktiske lønningsliste. Din faktiske lønningsliste bestemmes af en endelig revision, der er afsluttet, efter at din politik er udløbet. Følgende eksempel viser, hvordan dit fortjente tabsforhold beregnes.
Antag at du blev opkrævet en præmie på $ 6000 på startdatoen for en medarbejderkompensationspolitik, der startede den 1. juni 2017. Din politik udløb den 1. juni 2018. Kort tid derefter udførte din forsikringsselskab en endelig revision. Din forsikringsselskabs revisor har fastslået, at din lønningsliste er steget i løbet af forsikringsperioden, hvilket giver en ekstra præmie på $ 1.000. Din præmie for politikperioden var $ 7.000 ($ 6.000 første præmie plus $ 1.000 ekstra præmie).
En medarbejder af din blev såret i løbet af forsikringsperioden, og din forsikringsgiver betalte arbejderen $ 2.000 i ydelser. Din forsikringsgiver har afholdt $ 300 i udgifter for at justere kravet. Dine afholdte tab for perioden var $ 2.300 ($ 2000 plus $ 300). Dit fortjente tabsforhold for politikperioden var 33% ($ 2.300 / $ 7.000).
Typer af udbytteplaner
Der er tre grundlæggende typer udbytteplaner til rådighed for små virksomheder: flade, variable og kombinationsplaner.
Flad udbytte planer
En flad udbytteplan betaler dig en bestemt procentdel af din præmie for politikperioden. Udbyttet udbetales uanset din tabsoplevelse i den pågældende periode.
Antag for eksempel, at du har indskrevet en 10% flad udbytteplan for politikperioden 2017-2018. Når din politik er udløbet, beregner din forsikringsselskab din præmie og betaler dig et udbytte på 10% af det pågældende beløb. For eksempel, hvis din præmie præmie er $ 7.000, vil dit udbytte blive $ 700. Tab, du har afholdt i løbet af 2017-2018-policyåret, påvirker ikke din berettigelse til årets udbytte. En dårlig tabsoplevelse kan dog forhindre dig i at indskyde en udbytteplan for 2018-2019 politikår.
Sliding Scale (Variable) Udbytte Plan
Under en glidende skala udbytteplan (også kaldet en variabel plan) afhænger det udbytte, du modtager ved udgangen af et politikår, af din præmie og dit tabsforhold i løbet af det pågældende år.
Som tabellen nedenfor viser, vokser udbyttet som din præmie stiger, og dit tabsforhold falder.
Årlig tjent præmie
Tab Ratio 5.000 til 10.000 11.000 til 20.000 21.000 til 30.000 31.000 til 40.000
0 til 10% 35% 38% 41% 44%
11 til 20% 31% 34% 37% 41%
21 til 30% 27% 30% 33% 36%
31 til 40% 23% 26% 29% 32%
41 til 50% 10 11 12 13
Over 50% 0 0 0 0
For at se, hvordan en glidende plan fungerer, skal du antage, at din præmie for 2017-2018-året var $ 19.000, og dit tabsforhold var nul. Baseret på ovenstående diagram vil dit udbytte være 38% på $ 19.000 eller $ 7.220. Hvis dit tabsforhold var 15%, ville dit udbytte være 34% af $ 19.000 eller $ 6.460. Du ville ikke tjene noget udbytte, hvis dit tabsforhold oversteg 50%.
Kombinationsplaner
Kombinationsplaner omfatter elementer af både et fladt udbytte og en glidende plan. For eksempel kan et forsikringsselskab betale et udbytte på 10%, hvis din præmie er mindst $ 5.000 og et udbytte på 15%, hvis din præmie er mindst $ 10.000 (og så videre op til en bestemt præmie). Kombinationsplaner angiver normalt et maksimalt tabsforhold. Hvis dit tabsforhold for forsikringsperioden overstiger maksimumsbeløbet, modtager du ikke et udbytte.
Udbytte er ikke garanteret
Forsikringsselskaber, der tilbyder udbytteplaner, kan ikke garantere, at deres planer rent faktisk vil udbetale udbytte. Beslutningen om at betale (eller ikke betale) udbytte udbetales af forsikringsselskabets bestyrelse. Hvis bestyrelsen vetoer et udbytte på grund af forsikringsselskabets dårlige økonomiske resultater eller anden grund, vil ingen blive betalt. Således kan forsikringsselskaber ikke love, at du vil modtage udbytte. Hvis et udbytte er erklæret, betales det typisk flere måneder efter, at en politik er udløbet.
Sikkerhedsgrupper
Selv om det ikke rent faktisk er udbytteplaner, udbetaler sikkerhedsgrupper udbytte til medlemmer for at belønne dem for tab af gode tab. En sikkerhedsgruppe er et program, der præmier og tab af lignende arbejdsgivere. Hvis gruppen som helhed har en gunstig tabsoplevelse, modtager hvert medlem et udbytte. Udbyttet bestemmes af gruppens tabsoplevelse, ikke af individuelle medlemmer.
Sikkerhedsgrupper er designet til bestemte typer virksomheder, såsom restauranter, bilforhandlere eller entreprenørfirmaer. For at deltage i en gruppe skal en arbejdsgiver opfylde specifikke krav med hensyn til klasse koder , minimum præmie og tab erfaring. Hvis du er interesseret i at blive medlem af en sikkerhedsgruppe, spørg din medarbejder kompensation forsikringsselskab, hvis den tilbyder en til din type virksomhed.
Erfaringsmodifikator
Når du beregner din præmiepremie under en udbytteplan, kan din forsikringsselskab omfatte din oplevelsesmodifikator . Antag for eksempel, at din præmie er $ 10.000, og din oplevelsesmodifikator er .95. Din forsikringsselskab kan beregne dit udbytte baseret på en præmie på $ 9.500 ($ 10.000 X.95).
Endelig beholder virksomheder, der deltager i en sikkerhedsgruppe, deres erfaring modifikator. Hvert medlems modifikator beregnes ud fra egne præmier og tab, ikke for hele koncernen.