Hvordan gældsservice fungerer i erhvervslån
Hvad er gældsservice?
Gældstjeneste er det beløb, der kræves over en periode for at tilbagebetale gæld. Det omfatter tilbagebetaling af:
- hovedstol og interesse
- og leasing betalinger (for eksempel på erhvervskøretøjer)
Dette beløb beregnes normalt for et år.
Lad os sige, at du kigger på et lån på $ 100.000 for at ekspandere til et større rum. Ved 6% renter i 10 år er de månedlige betalinger $ 1110,21 eller $ 13,322,52 om året. Det er din gældsservice for året.
Banken kommer til at spørge dig, hvordan din virksomhed vil kunne generere nok indkomst til at foretage disse månedlige betalinger, hvordan du skal betjene gælden.
Gældstjeneste som en vigtig nøgle til erhvervskreditten
Gældstjeneste er en af de 4 C'er af Business Credit (kapital, sikkerhedsstillelse, kapacitet og karakter. Gældstjeneste repræsenterer kapaciteten til at tilbagebetale lånet. Det er virksomhedens evne til at generere indtægter til at betale lån og leasingkontrakter og andre gældsforpligtelser. .
En långiver vil kun låne penge til din virksomhed, hvis de har en rimelig forventning om at lånet vil blive tilbagebetalt. En af de vigtigste faktorer for tilbagebetaling er den nuværende gæld, der bæres af skyldneren. Ja, din virksomheds kreditvurdering vil også vise dette, men långivere har fundet gældsservice til at være en pålidelig indikator for tilbagebetalingspotentialet.
Hvad er en gældsserviceforhold?
Som nævnt ovenfor er hovedspørgsmålet, som långiveren ønsker at vide, at: "Skal denne nye gæld sætte dig (låntageren) i en situation med at kæmpe for at betale nuværende gæld og denne nye gæld?"
Det er ikke nok at kende den mængde gæld, der skal betales over et års tid. Det er også vigtigt at vide, hvor meget indkomst virksomheden kan bruge til at udbetale disse gæld.
Her er beregningen for gældsserviceforhold:
Opdele driftsindtjeningen for et år med det samlede beløb, der skal betales (serviceret) i det pågældende år.
Netto driftsindtægter anvendes, fordi dette er den indkomst, der kommer fra det årlige salg af varer og tjenesteydelser, men ikke fra yderligere kilder som investeringsindtægter.
Som et eksempel: En virksomhed har to udestående lån, som i alt (med hovedstol og renter) $ 100.000, og en business leasingaftale med årlige betalinger på $ 8.000. Det udgør $ 108.000 i gældsservice.
Sidste år havde virksomheden et netto driftsindtægter på $ 156.000. Fordel $ 156.000 med $ 108.000 for en gældsservice forhold på 1,44%.
Et forhold på 1 til 1 er minimal. Det betyder, at hele virksomhedens nettoindkomst i et år skal bruges til at afbetale eksisterende gæld. Et forhold på .8 til 1 betyder, at kun 80% af den eksisterende gæld kan betales fra virksomhedens nettoindkomst.
Hvordan virker gældsservice for en ny virksomhed?
Da en ny virksomhed ikke har en track record over nettoindkomsten, har det større problemer med at overtale en långiver, at den har evnen til at betale sin gæld. Nye virksomheder vil sandsynligvis ikke få traditionelle lån og bliver nødt til at søge kreative finansieringsmetoder , indtil de kan vise nettoindkomst for at kompensere for gældsservice.
Gældstjeneste som en virkelighedskontrol af udgifter
Banker og andre långivere foretrækker at du lister gældsservice separat på din resultatopgørelse (P & L). Gældstjeneste betragtes som en løbende udgift til din virksomhed. At lægge gældsservice som en udgift viser, hvordan det tilføjer med andre udgifter i forhold til den indkomst, din virksomhed vil få hver måned.
Mens gældsservice kan være en stor del af din virksomheds udgifter, er det ikke den eneste. I ovenstående eksempel skal netto driftsindtægter dække ALLE dine forretningsomkostninger, ikke kun de månedlige betalinger på din gæld. Se på denne erklæring, herunder gældsservice for at gøre en virkelighedskontrol, selv før du tager din låneanmodning til en bank.
Gældsservice og din virksomhedsafgift
For skattemæssigt formål betragtes renterne på erhvervslån (og betalinger for visse kapitalkontrakter ) som fradragsberettigede forretningsomkostninger, mens hovedstol ikke er.