Cash (flow) er virkelig konge

Forståelse og styring af pengestrømme kan gøre eller ødelægge din virksomhed

En af de vigtigste lektioner iværksættere skal lære, ofte smertefuldt, er at penge virkelig er konge. Jeg taler ikke om papirpenge - jeg taler om pengestrømme . Kort sagt, det betyder ikke noget, hvor mange penge der kommer i fremtiden, hvis du ikke har nok penge til at komme herfra til der. Medarbejdere kan ikke vente på lønsedler, indtil dine kunder betaler. Din udlejer er ligeglad med at du taler til investorer og vil have pengene i løbet af et par måneder.

Leverandører kan ikke være villige til at udvide din kredit yderligere, og du kan muligvis ikke købe de varer, du har brug for for at kunne levere til din kunde og modtage betaling.

Flere virksomheder fejler for mangel på cash flow end for manglende overskud. Hvorfor er det? To hovedårsager:

1. Virksomhedsejere er ofte urealistiske i at forudsige deres pengestrømme. De har en tendens til at overvurdere indkomst og undervurdere udgifter.
2. Virksomhedsejere undlader at forudse en kontantmangel og løber tør for penge og tvinger dem til at suspendere eller ophøre med operationer, selvom de har aktive kunder.

Lad os begynde med at skelne mellem rentabilitet og pengestrømme:

Resultatet er forskellen mellem indtægter og omkostninger. Indtægten beregnes på det tidspunkt, hvor salget er reserveret, snarere end når fuld betaling er modtaget. På samme måde beregnes udgifterne på købstidspunktet, snarere end når du betaler regningen.

Kontantstrøm er forskellen mellem tilstrømninger (faktiske indgående penge) og udløb (faktiske udgående kontanter). Indtægter tælles ikke, før betalingen er modtaget, og udgifterne beregnes ikke, før betalingen er foretaget. Pengestrømme omfatter også infusioner af driftskapital fra investorer eller gældsfinansiering.

Kontantstrøm beregnes ofte månedligt, da de fleste faktureringscykler er månedlige. De fleste leverandører vil typisk tillade et sted tæt på tredive dage at betale. Men i en kontantintensiv virksomhed med en masse lageromsætning, som en restaurant eller dagligvarebutik, kan det være nødvendigt at beregne på en ugentlig eller daglig basis.

Sådan Project Cash Flow

1. Start med mængden af ​​kontanter ved hånden - din nuværende bankkonto saldo (r) plus faktisk valuta og mønt.
2. Lav en liste over forventede tilstrømninger - kunders betalinger, inddrivelse af tab på gæld, rente eller investeringsindtjening mv. Læg ikke kun mængden, men også når den kommer ind.
3. Lav en lignende liste over forventede udløb - lønningslån, månedlig overhead, betalinger på gældsforpligtelser eller anden gæld, betalbar skat eller afsat til fremtidig betaling, udstyrskøb, marketingudgifter mv.

Sæt det hele i et regneark i kronologisk rækkefølge (vores Inventors Guide har et månedligt cash flow projection-regneark, eller PlanWare tilbyder en gratis grundlæggende cash flowplaner, du kan bruge som udgangspunkt). Hvis du på et hvilket som helst tidspunkt har en negativ kontantbalance eller endda en meget lille, har du et potentielt problem.

Det er bedst at være ekstremt konservativ, dvs. estimere tilstrømning lavere og hurtigere og udstrømning højere og senere. Hvis du ender med et kontantoverskud, kan det dække dig for en uventet kontantmangel i fremtiden eller investeres i noget, der hjælper med at vokse din forretning - du har ikke noget problem at finde noget nyttigt at gøre med pengene. På den anden side, hvis du ender med en uventet pengemængde, kan du ende med at skade din kredit, miste leverandører, nødt til at skære medarbejdere eller helt ude af drift.

Spor dine aktører

Hold en kopi af din prognose, men følg også dit faktiske pengestrømme. Sammenligning af det med din prognose vil hjælpe dig med at indse, hvor du har misstimeret eller overset noget i din planlægning. Tidligere pengestrømsopgørelser og fremtidige pengestrømsprojekter er blandt de centrale finanser, du vil få brug for som led i din forretningsplan for potentielle investorer. Efter et par måneder med at spore det, finder du det også et uundværligt ledelsesværktøj.