"Finans kan være meget skræmmende for mange små virksomheder," siger Raman Chadha, administrerende direktør for Coleman Entrepreneurship Center på DePaul University.
"Det er min erfaring, at de fleste små virksomhedsejere ikke ved, hvordan man styrer tallene."
Din virksomhedsplanoversigt vil dække tre generelle poster: en resultatopgørelse, en balance og en pengestrømsopgørelse, hver med mange delmængder. Det følgende er en generel oversigt over oprettelsen af forretningsplanfinansieringen og er ikke beregnet til at være en omfattende redegørelse for de finansielle detaljer, du skal bruge.
Resultatopgørelsen
En resultatopgørelse viser, hvor meget overskud eller tab du forventer for året. For nye virksomheder skal indtægtsopgørelsen opdeles hver måned eller kvartalsvis. Virksomhed i deres andet til femte års drift skal have kvartalsvise eller årlige resultatopgørelser, rådgiver Small Business Administration.
En resultatopgørelse omfatter:
- Indtægter: "Indtægtsvæksten vil altid tage længere tid, end du forventer," Chadha advarer. "Det er smart at være mere konservativ" i dine estimater, siger han.
- Udgifter: Inkluderer driftsomkostninger som omkostninger til forsyninger, husleje og løn; lån betalinger, herunder renter og gebyrer for rådgivere, herunder advokater og revisorer.
- Omkostninger ved solgte varer: Omkostningerne ved merchandising, fremstilling og markedsføring af dit produkt. Servicevirksomheder har ofte ikke brug for dette.
- Bruttoresultat: Dit salg minus alle omkostninger direkte relateret til disse salg.
- Driftsresultat: Din virksomheds overskud efter fradrag af driftsomkostninger fra bruttoavance.
Nettoresultat: Beregnet ved at trække din virksomheds samlede omkostninger fra de samlede indtægter.
Nettoresultat før skat: Indtægtsindkomst før skat tages ud.
Nettoresultat efter skat: Nettoresultat minus betalte skatter.
Balancen
En balance giver et årligt snapshot af din virksomhedsfinansiering. Tallene registreres ofte kun i en dag. Hvis du endnu ikke driver en virksomhed, anbefaler American Express, at du opretter en balance fra dine personlige aktiver og passiver.
En balance indeholder:
- Aktuelle aktiver: Inkluderer kontanter, beholdninger, tilgodehavender som kredit og andre betalinger til virksomheden og anlægsaktiver. Anlægsaktiver omfatter maskiner, ejendom og goodwill. Det er elementer, der ikke hurtigt kan konverteres til kontanter.
- Forpligtelser: Kortsigtede forpligtelser omfatter kommende betalinger, såsom løn og løn, gældsforpligtelser, der er betalinger for tjenesteydelser og skyldige skatter. Langfristede forpligtelser omfatter betalinger for gæld og obligationer, der skal betales efter mindst et år.
Egenkapital: Investeringer og tilbageholdt indtjening. Bevaret indtjening, også kaldet nettoværdi, måler investeringer ved at fratrække passiver fra aktiver.
Pengestrømfremskrivninger
Projicering af din virksomheds pengestrømme kan være en vanskelig opgave, men det er afgørende information for potentielle långivere, der ønsker en ide om, hvor mange penge du skal betale tilbage lån. For mange eksperter er pengestrøm hvor gummiet møder vejen for at afgøre, om en virksomhed er sund.
Pengestrøm fremskrivninger omfatter:
- Cash Inflow: Dette angiver, hvor mange penge du tror vil komme ind i din virksomhed. Det er i vid udstrækning baseret på dine salgsprognoser og tilgodehavender, hvis det er relevant.
- Cash Outflow: Dette er dine forventede kontantudgifter. Sørg for at tage højde for eventuelle forventede stigninger i udgifter, som f.eks. Medarbejderpriser eller lejebeløb.
Din pengestrøm fremskrivning vil være din cash outflow subtraheret fra din cash inflow.
Alle disse formler er ret komplicerede, så overvej at ansætte en revisor for at hjælpe med at skabe økonomien i din forretningsplan.
Redigeret af Alyssa Gregory.