Sådan forbereder du dig til regnskabsårets afslutning
Du kan have en god CPA, men hvis du venter med at tale med ham, indtil dit skatteår er overstået, er der lidt, han kan gøre for at sænke din skatteregning. For at reducere dine skatter skal du tage disse skridt inden årets udgang.
1. Betal alle udestående gæld
Hvis du bruger kontantbaseret regnskabsmetode og har kontanter til rådighed, skal du overveje at betale alle udestående betalinger før året slutter, selvom de ikke forfalder. Denne handling giver dig mulighed for at registrere udgifterne i indeværende år, og det reducerer din nettoindkomst og skatteregning igen.
2. Kontrollér dine skønnede skattebetalinger
Gennemgå dine forventede skattebetalinger mindst kvartalsvis for at sikre, at du betaler nok i skatter. Hvis dine betalinger er for lave, og du skylder en stor balance i slutningen af året, kan du afvikle at betale yderligere renter og gebyrer.
Du bør også benytte lejligheden til at gennemgå dine statslige indkomstskattebetalinger, momsafgifter, medarbejderindhold og andre skatter for at sikre, at du overfører de korrekte beløb og ikke pålægger sanktioner.
3. Udskudt indkomst
Du kan også reducere din skattepligtige indkomst ved at udskyde indtægter indtil det følgende år. Der er to måder at opnå denne udsættelse.
- For kontobaseret regnskab kan du forsinke afsendelse af fakturaer og forlænge kundedato datoer indtil efter nytår. Husk, at indkomsten beskattes baseret på, hvornår du faktisk modtager det.
- For periodiseringskonti eller tilfælde, hvor du ikke opkræver først efter levering, kan du forsinke levering af varer og tjenesteydelser indtil det nye skatteår. Bemærk, at der er strenge retningslinjer for registrering af udskudte indtægter under periodisering check med din controller tjenester for at se, om du har lov til at gøre dette skridt.
4. Gennemgå afskrivningsreglerne
Har du købt udstyr eller forbedret bygningsforbedringer i løbet af året? Sørg for at gennemgå afskrivningsreglerne. For at reducere dit nuværende års skat skal du generelt søge at maksimere dine udgifter i følgende rækkefølge:
- Erklære hele udgiften i indeværende år.
- Brug en kortere afskrivningstidslinje.
- Brug en accelereret afskrivningsmetode.
- Reducere restværdien for at muliggøre en større årlig afskrivningsomkostning.
IRS Publication 946 eller din controller-tjenester kan hjælpe dig med at bestemme hvilket af ovenstående trin du må tage.
5. Kontroller for skattelovsændringer
I tilfælde, hvor du har de samme typer af indtægter og udgifter på de samme steder, kan du fejlagtigt tro på, at dine skatter bare drejer sig om at ændre tallene. Denne misforståelse kan medføre, at du går glip af nye kreditter, fradrag eller skatteregnskabsmetoder, der kan sænke din skatteregning.
Endnu værre, du kan gå glip af en ændring, der ikke er til din fordel, undergrave dine skatter, eller blive underlagt en revision eller straffe. Gennemgå IRS pressemeddelelser regelmæssigt for at sikre, at du ikke går glip af ændringer, der kan påvirke din virksomhed.
6. Overvej at flytte indkøb
Hvis du måske skal købe et nyt køretøj eller andet udstyr på kort sigt, skal du undersøge, om du køber det inden årets udgang. Denne tidligere købsdato giver dig mulighed for at deklarere højere omkostninger i form af afskrivninger eller hele købsprisen.
Endnu vigtigere ændres listen over erhvervskreditter til ting som elbiler, solenergi og energieffektivitetsopgraderinger årligt.
Hvis en kredit udløber, kan det give dig betydelige besparelser, hvis du flytter et køb for at udnytte denne kredit.
7. Betal medarbejderbonuser
Medarbejderbonus er også fradragsberettiget, så en årsskiftebonus kan medvirke til at reducere din skatteudgift. En ting at huske, når du tilføjer nye udgifter til at reducere skatter (i forhold til at flytte op udgifter, du allerede ville have betalt) er, at din skattebesparelse kun er en procentdel af udgifterne. Fra et finansielt synspunkt vil medarbejderbonusser sandsynligvis koste dig mere end du ville have betalt i ekstra skatter, hvis du ikke betalte en bonus.
Men hvis du har haft et godt år, vil belønne dine medarbejdere og ønsker at opbygge goodwill, kan det være en god forretningsbeslutning at betale en bonus. Gør det inden udgangen af skatteåret kan reducere, hvad du skal betale til IRS.
Bemærk: Hvis du bruger kontobaserede regnskaber, betaler dine medarbejdere tidligt fra en lønseddel, de ikke ville have modtaget, før det nye skatteår kan også reducere dine skatter, hvilket svarer til at betale andre udestående gældsforpligtelser tidligt.
8. Tjek dine parenteser
Nogle gange er den bedste måde at betale mindre på de samlede skatter at betale mere i år. Denne reduktion sker, når du skifter op og ned mellem parentes hvert år eller når du er i en vækstfase, der hæver din beslag hvert år. Det kan også ske, når skatteprocenterne stiger.
Få dine controller-tjenester til at udvikle en prognose for fremtidige indtægter og udgifter for at se, om din beslag vil ændre sig. Hvis du forventer at være i en højere beslag næste år, overvej at gøre det modsatte af ovenstående råd, så du kan drage fordel af en lavere skatteprocent i år.
Bemærk, hvornår skatteåret slutter
31. december er slutningen af kalenderåret og afslutningen af skatteåret for alle enkeltpersoner, men ikke alle virksomheder anvender kalenderåret for deres skatteår. Når timingen skifter, skal du kontrollere, om du bruger kalenderåret eller tidligere valgt at bruge et regnskabsår, der slutter på en anden måned.